Валютні обмеження: в Україну і з України

Вихідна ситуація та практичний контекст

Обмеження на валютних ринках пов’язані, передусім із проблемами експорту продукції з України. час Національний банк України задовольняв потреби у валюті за рахунок міжнародних валютних резерві, але подальше їх використання могло б призвести до великої інфляції. Сьогодні, завдяки зовнішній фінансовій допомозі від країн-партнерів, українська банківська система може впоратися з тими викликами, які перед нею поставила війна. Окрім того, Національний банк України обіцяє найближчим часом послабити контроль за курсом валют та перейти до плаваючого.

З кінця лютого 2022 року Національний банк України вжив термінових заходів щодо стабілізації валютних ринків та недопущення руйнації фінансової системи України, впровадивши валютні обмеження на ряд операцій:

• зняття готівки;
• переказ коштів за кордон;
• купівлю іноземної валюти в готівковій формі.

Такі заходи дозволили до квітня 2022 року стабілізувати валютний ринок, максимально звузити різницю між обмінним курсом на «сірому» готівковому обмінному ринку та офіційним курсом валют у фінансових установах. На сьогоднішній день обмеження на купівлю готівки у валюті в більшості банків знято, але є макроекономічні обмеження – фінансові установи не можуть продавати готівкової валюти більше, ніж отримали від населення.

Обмеження на валютних ринках пов’язані, передусім із проблемами експорту продукції з України. час Національний банк України задовольняв потреби у валюті за рахунок міжнародних валютних резерві, але подальше їх використання могло б призвести до великої інфляції. Сьогодні, завдяки зовнішній фінансовій допомозі від країн-партнерів, українська банківська система може впоратися з тими викликами, які перед нею поставила війна. Окрім того, Національний банк України обіцяє найближчим часом послабити контроль за курсом валют та перейти до плаваючого.

Зміни у валютних обмеженнях

Зміни у валютних обмеженнях з 24.02.2022 відбулися вже більше 10 разів:

• курс валюти в усіх фінансових установах мав дорівнювати офіційному (допускалося до 10% відхилення), з 21 травня 2022 року ці обмеження були скасовані;
• з початку війни було встановлено обмеження щодо зняття готівки за кордоном – 100 тисяч грн. на місяць, з 21 травня, з метою недопущення відпливу капіталів за кордон, обмеження становить 50 тисяч грн. на місяць. Але обмежень щодо розрахунку картками за товари та послуги немає;
• зняти готівку з валютних рахунків можна в межах 100 тис. гр. на день (до 21 травня можна було зняти 30 000 грн.);
• перевести кошти за кордон з картки на картку можна тільки в сумі 100 000 грн. на місяць;
• введено обмеження в 100 000 грн. на поповнення електронних гаманців, купівлю віртуальних активів, брокерських рахунків тощо;
• на оплату навчання за кордоном, лікування в медичних закладах, репатріацію хворих або померлих ліміт на перерахування коштів не встановлено.

Банкам заборонені наступні фінансові операції:

• надання кредитів нерезидентам Україні (але фінансові установи мають таке право);
• видача кредиту у гривні для погашення кредиту в іноземній валюті;
• зміна умов кредитного договору з юридичною особою, що передбачає перехід з валюти на українську гривню.

Фінансові операції з іншими країнами

Враховуючи те, що курс валют Національний банк України тримав на фіксованому рівні, це допомогло зупинити процес зняття валюти за кордоном та ввезення її в Україну. Українці можуть вільно користуватися платіжними картками за кордоном: з гривневих карток конвертація відбувається автоматично за встановленим фіксованими курсом. Щодо РФ та Республіки Білорусь – фінансові операції з допомогою платіжних карток будуть заблоковані, винятками є наступні операції:

• переказ коштів на підтримку ЗСУ (на спец рахунки Національного банку України);
• переказ коштів за здійснення експортних/ імпортних операцій;
• переказ коштів між власними рахунками громадянами РФ або РБ, які проживають в Україні.

Але перелічені винятки не стосуються операцій із національними валютами РФ та РБ – розрахунки в рублях заборонені.

Зміни в розрахунках на експортно-імпортних операцій з 8 червня 2022 року

На час воєнного стану введені зміни граничних строків на розрахунок експортно-імпортних операцій:

- збільшено строк з 90 днів до 120 календарних днів на операції, розпочаті з 05 квітня 2022 року (у мирний час цей строк становив 365 календарних днів);

Цей строк є тимчасовим і застосовується виключно на час воєнного стану.    Операції, розпочаті до 5 квітня 2022 року, повинні бути розраховані за стандартними строками – 365 календарних днів. Контроль за виконанням обмежень по строкам покладається на комерційні банки.

Операції незначного обсягу (до 400 тисяч грн.) не підлягають валютному нагляду та немає обов’язку дотримуватися граничних строків розрахунків (звичайно, ділити суму розрахунку на частини, з метою уникнення валютного нагляду, заборонено). 400 тис. грн. – вартісна межа фінансового моніторингу.

Відповідальність за порушення граничних строків розрахунків

За порушення строків розрахунків за експортно-імпортні операції передбачено нарахування пені, яка складає 0,3% від нарахованої суми за кожний день прострочення (зі 121 дня), але сума пені не може перевищувати нарахованої суми за договором. Нараховує пеню Державна податкова служба, за поданням комерційного банку.

Детально зі змінами щодо строків розрахунків, валютних обмежень та контролю за курсом валют можна ознайомитися у Постанові правління НБУ від 24.02.2022 № 18 «Про роботу банківської системи в період запровадження воєнного стану» та змінах, внесених до Постанови.

Купівля валюти через електронні сервіси

З 20 квітня 2022 року українці не мають змоги поповнювати електронні гаманці (Skrill, Paypall тощо) з гривневих карток. Поповнити віртуальний гаманець можна виключно з валютної карти, на суми не більше 100 000 грн. на місяць. Це обмеження спричинене масовим поповненням гаманців з гривневих карток за курсом НБУ та подальше виведення коштів на валютні картки для зняття готівки в доларах / євро для реалізації на чорному ринку.